香港教育學院司庫致校董會二零零九年 七月一日至二零一零年六月三十日止的 司庫報告

概覽
過去一年，香港教育學院（「本校」）在實施《 策略發展計劃 跨越 2009-12》 方面取得重大進展，隨著成立研究生院並招收了首屆研究生、推出兩個非教育學科的學士學位課程，以及設立第五所校級研究中心，本校正逐步轉型為一所以教育為本的多元化學科大學。

本校按原定計劃，運用「一般及發展儲備基金」（「儲備基金」）支持上述發展項目，而在所有管理層同事的並肩努力下，本校得以小心謹慎地控制開支，令到這一年度的總支出下降。淨赤字則從二零零八至零九年的一億二千九百萬元大幅下降到二零零九至一零年的六千二百萬元。

教學課程及學生人數
獲香港學術及職業資歷評審局（「評審局」）認可的兩個非教育學科的課程，即語文研究榮譽文學士課程，及全球及環境研究榮譽社會科學學士課程已於二零一零至一一年度開辦，首批學生亦於新學年展開精彩的學習之旅。此外，另一個非教育學科的課程，創意藝術及文化榮譽文學學士課程亦獲評審局認可，並將於二零一一至一二年度開辦。至於研究生課程學額方面，首批共十名學生已於二零一零年六月申請入讀，而本校現正招收第二批研究生。另一方面，我們亦於二零一零年九月開辦一項自負盈虧的健康教育榮譽學士銜接課程。

截至二零一零年六月，本校獲教資會資助的學生總數以等同全日制學額計，為四千五百九十七人，較二零零八至零九年增加約百分之七點七。此數額增長主要源自就讀學士課程的人數增加，達至三千一百五十三名等同全日制學額的學生，較去年多出百分之十點九。被錄取修讀學士後課程的學生增加約百分之四點四，共五百二十八名等同全日制學額的學生。

在非教資會資助的課程中，教育碩士課程仍是最受歡迎的課程，是年入讀生相當於約三百六十四個等同全日制學額的學生；教育博士課程的入讀生則為五十三名等同全日制學額的學生。

香港教育學院持續專業教育學院有限公司(「持續專業教育學院」)年內繼續開辦毅進課程，共約一千六百三十七名等同全日制學額的學生；而二零零九至一零年的副學士基礎證書課程及副學士課程，共約三百九十三名等同全日制學額的學生。

收入與支出
本集團採納香港會計師公會頒布的香港財務報告準則（「財務準則」）。與此新財務準則相關的會計政策改動細節，請參考本校綜合財務報表的附註二。

收入
來自教資會的整體撥款見淨增長約三千八百萬元，而教資會的指定用途撥款則減少約九百萬元。教資會整體撥款的增長款額主要來自學生人數及基本工程項目的增加；而教資會的指定用途撥款下降，主要由於未收到政府的配對補助金所致。此外，隨著學生人數增加，學費、課程及其他收費亦增加二千七百萬元。自二零零八年發生金融海嘯後，本校投資一直受到存款保障計劃所保障， 這計劃是獲得香港特別行政區政府的外匯基金保障至二零一零年底；而本校亦同時把資金分散存放在不同的銀行內。當全球經濟逐漸隱定，本校將檢討現有的投資策略，及作出合適的改變。二零零九至一零年的利息及 淨投資收益較二零零八至零九年減少約一千一百萬元，其主因是低息率環境所致。

在附屬機構方面，持續專業教育學院二零零九至一零年的總收入為七千八百二十萬元，較二零零八至零九年增加九百七十萬元，增長主因為學生數目增加。

過去一年，本集團來自非教資會資助的收入有穩定的增長約二千三百萬元，至約二億八千一百萬元。

支出
本集團年內的支出較去年減少一千六百萬元，總數為十一億一千四百萬元。於二零零九至一零年，本校的開支減少二千八百萬元，而附屬機構的開支則增加約八百萬元。

本校各項支出均告下降，但教育及研究，和其他教學服務除外。所增加於教育及研究的八百萬元開支，與本校的資源運用策略一致，是以提升本校的學術及研究工作。增長約二百萬元的其他教學服務支出，則用於增聘教職員，以支持新辦的研究生課程、非教育學科學士課程，以及為配合「三三四」新學制而發展及設計的新學士學位課程。

另一方面，我們已採取多項措施減低本校開支，主要節省支出的項目包括大型市場推廣活動及國際聯繫，加上未實現的外幣匯率換算收益，共省下約二千萬元。此外，校舍及相關開支減少約八百萬元，主要由於維修、保養及小型工程開支下降。

在附屬機構方面，持續專業教育學院二零零九至一零年的總支出為七千一百八十萬元，較二零零八至零九年增加七百一十萬元。此增長主要由於支付予毅進課程合作夥伴的課程費用因毅進課程的學生人數上升而增加，但這增加的支出，部分因繳付予本校的服務及行政管理費用的減少而抵銷。

公積金計劃
截至二零一零年六月三十日，香港教育學院公積金計劃（「公積金計劃」）共有四百一十一名成員，資產淨值總額約為四億零七百萬元。

此外，截至二零一零年六月三十日，本校另有一千四百七十八名員工參加了強制性公積金計劃，該計劃的資產淨值總額約為六千九百萬元。

前瞻
由「教育為本，超越教育」到「點亮教育原動力」，本校穩步向前，透過行動實現我們的信念。我們將繼續以本校的儲備基金投資於本校的實力，並透過謹慎的理財計劃，保持良好的財務健康，以面迎因課程改革而帶來的各種挑戰。